為規(guī)范內(nèi)部審計(jì)流程、提升審計(jì)質(zhì)量，市城發(fā)集團(tuán)根據(jù)上級(jí)部署要求并結(jié)合企業(yè)實(shí)際，對(duì)《市城發(fā)集團(tuán)內(nèi)部審計(jì)管理制度》進(jìn)行修訂。此次修訂聚焦制度科學(xué)性與監(jiān)督效能，通過優(yōu)化流程、明確責(zé)任，強(qiáng)化審計(jì)在企業(yè)治理中的支撐作用。

一是明確職責(zé)范圍。明確審計(jì)委員會(huì)負(fù)責(zé)履行集團(tuán)本部及部分權(quán)屬企業(yè)的監(jiān)事會(huì)法定職責(zé)，進(jìn)一步厘清其權(quán)責(zé)邊界；二是優(yōu)化管理?xiàng)l款。整合內(nèi)部審計(jì)證據(jù)及工作底稿相關(guān)規(guī)定，提升條款簡(jiǎn)潔性與實(shí)操性；三是強(qiáng)化問效機(jī)制。明確審計(jì)整改的分類標(biāo)準(zhǔn)及時(shí)限要求，同時(shí)建立“首次60日反饋+每季度定期報(bào)備”的雙重整改管理機(jī)制，強(qiáng)化整改跟蹤問效。

修訂后的制度健全了集團(tuán)內(nèi)部審計(jì)體系，有效提升內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)防范能力，推動(dòng)審計(jì)成果從“發(fā)現(xiàn)問題”向“完善機(jī)制”深化，助力集團(tuán)實(shí)現(xiàn)健康有序的高質(zhì)量發(fā)展。